Hoeveel belasting moet je betalen over spaargeld?

Heb je veel spaargeld? Dat gaat niet onopgemerkt aan de belastingdienst voorbij. In dit artikel lees je hoeveel belasting je moet betalen over jouw totale vermogen, waar je spaargeld een onderdeel van is.

Spaargeld en de belastingdienst

Zoals je vast wel weet, wordt jouw geld bij de belastingdienst onderverdeeld in verschillende boxen. Box 1 staat voor het belastbaar inkomen uit werk en woning, box 2 uit belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang en box 3 uit belastbaar inkomen uit spaargeld en beleggen. Elke box heeft eigen belastingtarieven, maar in dit artikel zoomen we in op box 3 omdat dat over jouw spaargeld gaat.

(spaar)Vermogen in box 3

Box 3 is een optelsom van beleggingen, spaargeld en het vermogen van een tweede huis. Dit vermogen heeft een heffingsvrije grens van €25.000 zonder fiscale partner en €50.000 met fiscale partner. Pas na deze grens spreekt men van een ‘belastbaar vermogen’. Je moet dus goed voor ogen hebben hoeveel vermogen je uit beleggingen en een tweede woning hebt, zodat je weet hoeveel je belastingvrij kunt sparen.

Rendementen over spaargeld

Over het berekende rendement moet je 30% inkomstenbelasting betalen. De hoogte van het rendement hangt echter af van de hoogte van je totale vermogen. De rendementen worden jaarlijks door de belastingdienst vastgesteld en zijn fictief:

• Schijf 1: vermogens tot en met €75.000 hebben een percentage gemiddeld rendement van 2,871%
• Schijf 2: vermogens van €75.001 tot en met €975.000 hebben een gemiddeld rendement van 4,6%.
• Schijf 3: vermogens vanaf €975.001 hebben een gemiddeld rendement van 5,39%

Rekenvoorbeeld
Stel je bezit €20.000 aan spaargeld en €15.000 aan beleggingen. Je belastbare vermogen is dan €20.000 + €15.000 – €25.000 = €10.000. Volgens de belastingdienst is je rendement dan 2,871%, oftewel €287.10. Hierover moet 30% belasting worden betaald: 0,3 x €287.10 = €86.13. Je moet dus meer belasting betalen naarmate je meer vermogen hebt.

Manieren om te compenseren voor de vermogensheffing

De vermogensbelasting remt het sparen natuurlijk af. Gelukkig zijn er wel een paar manieren om toch zoveel mogelijk van je spaargeld over te houden:

• Groene spaarrekening: de overheid verstrekt groencertificaten aan sommige spaarrekeningen. Op dergelijke rekeningen mag je tot €57.385 belastingvrij sparen.
• Sparen in het buitenland: dit is geen manier om de belasting te ontwijken, aangezien je voor de wet nog steeds over vermogen beschikt. Maar omdat de rentes in het buitenland soms hoger zijn, kun je meer rendemente behalen.
• Beleggen: slimme beleggingen resulteren in meer vermogen. Hoewel je dan nog steeds inkomstenbelasting moet betalen over je fictieve rendement, wordt dat vaak gecompenseerd door de hoge rendementen die je haalt met het beleggen.

Vergelijk verschillende spaarrekeningen om te zien waar je de hoogste rente op jouw kapitaal kunt ontvangen:

Dit artikel is geschreven door Dik de Graaf

Fanatiek blogger voor Dik.nl en altijd op zoek naar diepgang. Bijt zich helemaal vast in een onderwerp om alles tot in de puntjes uit te zoeken. Gek op reizen, sporten en lezen.

Website